财政部要求银行拨备覆盖率不能高于300%,票据承兑风险将进一步降低!

2019-10-09 浏览 5240次

  财政部要求银行拨备覆盖率不能高于300%,资管产品入股金融机构受到限制。


拨备覆盖率不能高于300%


一则重磅消息引爆了市场!


9月26日,财政部官网发布了一则消息,既财政部对《金融企业财务规则》进行了修订,形成《金融企业财务规则(征求意见稿)》。


其中值得一提的是,此征求意见稿里面要求金融企业“在原则上计提损失的准备不可以超过国家规定最低标准的2倍,超过2倍的部分,年终全部要还原成未分配利润进行适宜的分配”。 


也就是说,在拨备覆盖率①的问题上,以后银行不仅仅需注意银保监会制定的“下限”,从此也多了财政部制定的“上限”——既不能低于150%,也不能高于300%。


(拨备覆盖率①:拨备覆盖率(也称为“拨备充足率”)是实际上银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率。)


不符合要求的相关银行


而今年以来银行业大幅计提拨备是常见现象。根据中信建投统计,2019年上半年,上市银行整体拨备覆盖率210.03%,较去年末提高了8.81个百分点。在A股和港股上市的50家中资银行中,就共有10家拨备覆盖率超过300%。其中宁波银行较高,拨备覆盖率为522%;常熟银行次之,为454%;南京银行第三,为416%。除此之外,邮储银行、招商银行、泸州银行、重庆农商行、上海银行、青岛农商行、徽商银行的拨备覆盖率都超过300%。


对银行的影响


从实际影响来看,财政部将商业银行拨备覆盖率的上限设置在监管要求2倍,实际上也是鼓励商业银行加快不良贷款的核销。对银行业的发展经营从某种程度上来说起到一种积极的推动和促进作用。这样做可以使银行不必总挂着不良贷款的包袱,可以冲掉一些死帐,银行的业绩就会变好一些。除鼓励商业银行加快不良贷款核销外,财政部对拨备覆盖率指标的要求也有助于更加真实地反映商业银行资产质量。从以往来看,部分银行会通过拨备计提来平滑业绩波动。在业绩好的时候可以增加计提拨备,在业绩差的时候可以减少计提,使得银行整个利润增速会更加平滑,防止大幅波动。但现在,这一要求会让商业银行利用拨备去调节利润的空间缩小。据相关业内分析人士称,目前有些银行的拨备覆盖率确实很高,如按照政策要求的对超额计提的部分还原成未分配利润,短期内有助于提升这些银行的利润增速。


对个人和企业的影响


而对于持有银行票据的个人或企业来讲,拨备覆盖率既不能低于150%,也不能高于300%的要求,可以让不良贷款被加速核销,那么银行的整体业务就变得更加健康,违约的概率也会减小,票据拒付的可能性也会变小。同时,更多隐藏的利润被释放出来,流动资金增加,因资本流动性不足而导致的票据拒付现象也会变少。对于持有银行票据的个人或企业来说无疑是一件好事。


银行释放出的资金,如果被转成资本金的话,那么资本充足率指标就提高了。换句话说,如果银行们愿意,就可以多放贷款以支持实体经济、支持中小微企业,这也符合当前国家政策逻辑和金融监管导向。那么实体经济或中小微企业的票据就不那么容易被拒付。


资管产品入股金融机构受限


《征求意见稿》还提出,资管产品不得成为金融企业持股5%以上的主要股东。


《征求意见稿》解释道,主要股东是指能够直接、间接、共同持有或控制金融企业5%以上股份或表决权以及对金融企业决策有重大影响的股东。


《征求意见稿》提出了9项规定,包括“金融企业发行资产管理产品或结构化主体通过证券交易所、股份转让系统交易可以对金融企业进行财务性投资,不得成为金融企业主要股东。”


近年来,银行理财、资产管理计划等融资方式不断创新,一些投资者将金融产品投资入股金融企业。而金融产品一般具有一定期限,结构复杂,资金来源难以彻底核查。而财政部此举,对金融产品入股金融企业的方式和比例进行适当规范。则能有效避免利用金融产品资金优势获取金融牌照或炒作股价,防范期限错配风险。


而银行的错配风险减少,长期来说,银行的经营状况就会更加稳定,那么破产危机就会减少,大家也不用再担心银行会拒付自己的承兑汇票。


(本文综合整理自:行业新闻)

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